Страховой гигант американской Международной группы (AIG), который недавно объявил своим сотрудникам, что компания будет замерзать ее пенсионного плана с установленными выплатами . Запрет будет эффективен января. 1, 2016. План имеет пенсионных обязательств в размере 1. 6 млрд основаны на $4. 1 млрд. в активах и $5. 7 миллиардов в будущем обязательств. Пенсионные обязательства представляют собой большие и вполне реальный счет для многих крупных и мелких компаний. Определенными пенсии пособия являются дорогостоящими для запуска и AIG сообщила, что она увеличит взносы в 401 плана(к) вместо дальнейшего предоставления сотрудникам для начисления пенсии.
Что означает замороженный имею в виду пенсии?
У работодателя по-прежнему несет ответственность за все пенсионные выплаты заработанных сотрудниками по состоянию на дату замораживания. Однако, сотрудники перестают начислять дополнительные пенсионные выплаты на основе пенсионной формулы, которая часто основывается на комбинации заработка и выслуги лет. Это может относиться ко всем сотрудникам или несколькими работниками в зависимости от плана работодателя или планы структурированы. Замораживание план может полностью остановить сотрудников от зарабатывания каких-либо дальнейших пенсионных выплат с даты заморозки. Работники имеют право на льготы, заработанные до этой даты, но не заработать дополнительные пенсионные выплаты, идти вперед. (Подробнее см.: кончину план с фиксированным уровнем пособий. )
Замораживание может перестать выгоды от выращивания для некоторых сотрудников. Примером может быть работодатель, который перестает допускать новых сотрудников к поступлению в план, но сохраняет плана для существующих сотрудников, в том числе позволяя им продолжать начисляться пенсии. В некоторых случаях работодатель может замерзнуть преимуществ от выращивания, но и не позволят благо для сотрудника должны быть рассчитаны на дату, когда они покидают компанию и дату замораживания, который, как правило, приводят к более высокой выгоды.
Пенсионный Окончаний
Замораживание пенсии может стать первым шагом к цели прекращения действия пенсионного плана организации . Если план соответствует определенный уровень финансирования, они могут завершить план и сократить свои расходы, связанные с планом. В случае прекращения компании необходимо либо предложить участникам единовременной выплаты или купить коммерческий аннуитета для них. Если компания находится в затруднительном финансовом положении или обанкротится, то план может быть взят за счет пенсионных выплат корпорации по гарантированию (страхованию пенсионных пособий), правительству поддержки для участников пенсионного плана . В этом случае пособие будет выплачиваться только до установленных законом пределов, так что сильно компенсированных участники могли видеть свои ежемесячные выплаты уменьшаются. (Подробнее см.: замороженные пенсионные Америки дилемма. )
Влияние на сотрудников
Если заморозить позволяет для существующих сотрудников для продолжения начисления пособия, то есть никакого воздействия на них и их планирование для выхода на пенсию в результате. Для сотрудников, чьи будущие выгоды и влияние замораживания, бремя, чтобы сохранить себе на пенсию больше, исключительно на их плечи. Где, как и в прошлом они рассчитывали на свои пенсии части пенсии, эти ожидания должны быть снижены. В то время как они не теряют преимуществ, которые они заработали на дату замораживания, что пользы не будет увеличиваться в будущем.
Любой рост своих пенсионных накоплений и сумму дохода они будет иметь при выходе на пенсию теперь придется из собственных сбережений и вложения усилий. Работодателя 401(к) или другой Пенсионный план с установленными взносами станет еще более важным источником пенсионного дохода для этих работников. Ответственность за то, чтобы поднакопить и вложить правильно деньги прямо на свои плечи, а не обязанностью работодателя. (Подробнее см.: 5 крупных компаний, которые вырезали пенсионные планы. )
Улучшенная 401(к)
Как уже упоминалось выше при АИГ, она является общей для компаний, которые заморозили Пенсионный план для повышения их вклада в организациях 401(к) или другой Пенсионный план с установленными взносами . Это может быть в форме большого матча или, возможно, вклад всех сотрудников независимо от уровня их вклад .
Покидает компанию
Если вы оставите ваш работодатель до выхода на пенсию важно понять ваши варианты пенсионных распределения во всех случаях, но особенно если они были заморожены пенсионные. Ваши возможности при выходе на пенсию, скорее всего, останется таким же, как указано в плане. Как правило, это включает в себя принятие пенсионной выплаты ежемесячного пожизненного содержания или как единовременной, если это разрешено. (Подробнее см.: пенсионные котрые предлагает хорошее дело?)
Существует тенденция среди корпораций предлагающих пенсионные скупки бывших сотрудников. Эти предложения различаются и могут включать некоторые подсластители. Есть вообще вариант, чтобы взять вашу пользу сейчас как аннуитет или единовременным. Они могут включать в себя возможность перенести вашу пользу третьей стороны, такие как страховая компания, где вы бы собственные аннуитет через страховщика.
Стоит ли принять предложение о выкупе будет зависеть от ряда факторов. Финансовые консультанты могут предоставлять своим клиентам как советы и точки зрения, когда сталкиваются с этой опцией. Факторы могут включать ваши мысли о финансовой состоятельности вашего бывшего работодателя. Если вы считаете, что компания находится на зыбкой финансовой основе вы можете выбрать, чтобы принять котрые особенно если ваша выгода может превышать общую сумму, которая будет охватываться страхованию пенсионных пособий. (Подробнее см.: пенсионное пособие Гарантия корпорации спасает планы. )
Последствия Финансового Планирования
Финансовых консультантов необходимо обновить их финансового и пенсионного планирования допущений для клиентов, пострадавших от замораживания или любые другие изменения в ожидаемых пенсионных выплат. Клиенты должны сделать максимальный вклад можно их 401(K) планы и других транспортных средств, таких как индивидуальные пенсионные счета (Ira) или даже налогооблагаемой инвестиционный счет. Аннуитет может быть вариант здесь, а также договор может быть облагаются налогом при выходе на пенсию, чтобы компенсировать некоторые или все потеряно сумма ежемесячных пенсионных выплат в результате замораживания. Финансовый консультант хотите помочь своим клиентам найти аннуитет, что удовлетворит потребности клиента по разумной цене.
Нижняя Линия
Компании продолжат мерзнуть своих пенсионных планов в качестве сокращения расходов. Это тенденция последних 30 лет, в течение которых сотрудники должны взять на себя ответственность за сбережения и инвестиции в собственную пенсию через планы, как 401(к). Финансовые консультанты на линии фронта в консультировании лиц, пострадавших от замороженных пенсионных. (Подробнее см.: Анализ пенсионной риска. )